Biuletyn Informacji Publicznej
Gmina Wielgie

Protokół Pokontrolny z kontroli przeprowadzonej przez Najwyższą Izbę Kontroli delegatura w Bydgoszczy z dnia 09.11.2007r.

ul. Wały Jagiellońskie 12

85-950 BYDGOSZCZ

V (052)339-06-10

m (052)339-06-60

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Na podstawie art. 2 ust. 2 ustawy z dnia 23 grudnia 1994 r. o Najwyższej Izbie Kontroli (tekst jednolity: Dz. U. z 2001 r. Nr 85, póz. 937 ze zm.), zwanej dalej „ustawą o NIK", Najwyższa Izba Kontroli Delegatura w Bydgoszczy przeprowadziła kontrolę w Urzędzie Gminy Wielgie, zwanym dalej „Urzędem", której przedmiotem było zadłużenie Gminy Wielgie ze szczególnym uwzględnieniem problematyki prefinansowania i współfinansowania projektów realizowanych z udziałem środków Unii Europejskiej w latach 2005 - 2007 (I półrocze). W związku z kontrolą, której wyniki zostały przedstawione w protokole kontroli podpisanym w dniu 22 października 2007 r., Najwyższa Izba Kontroli Delegatura w Bydgoszczy, na podstawie art. 60 ustawy o NIK, przekazuje Panu Wójtowi niniejsze wystąpienie pokontrolne.

Najwyższa Izba Kontroli pozytywnie ocenia działalność organów gminy Wielgie, zwanej dalej „Gminą" w kontrolowanym zakresie, mimo stwierdzonych uchybień, nie mających jednakże zasadniczego wpływu na kontrolowaną działalność.

Formułując powyższą ocenę uwzględniono takie działania jak:

1) przestrzeganie przez Gminę obowiązujących zasad i procedur zaciągania i spłaty zobowiązań,

2) wykorzystywanie środków pochodzących z pożyczek zgodnie z planowanym przeznaczeniem określonym w umowach i uchwałach Rady Gminy,

3) prawidłowe wykorzystywanie możliwości otrzymania z budżetu państwa środków na prę finansowanie inwestycji,

4) prawidłowe rozliczanie przez Gminę środków pozyskanych z budżetu Unii Europejskiej na zadanie „Budowa bitumicznej drogi gminnej relacji Zaduszniki-Nasiegniewo w miejscowości Nasiegniewo",

5) zapewnienie kwalifikowalności współfmansowania środkami z Unii Europejskiej w systemie zarządzania i kontroli środków z funduszy Unii Europejskiej,

6) nie zaciąganie przez Gminę wobec wykonawców inwestycji długoterminowych zobowiązań z odroczonym terminem płatności,

7) wykazywanie danych w sprawozdaniach budżetowych Rb-27S i Rb-28S zgodnie zdanymi wynikającymi z ewidencji księgowej.

Najwyższa Izba Kontroli pozytywnie ocenia funkcjonujący w Urzędzie system zarządzania i kontroli środków z funduszy Unii Europejskiej, mimo stwierdzonych uchybień polegających na:

- niepełnym dokumentowaniu w formie pisemnej wszystkich podejmowanych działań (np. nie dokumentowano pisemnie podejmowanych działań w zakresie monitorowania postępów w realizacji projektu),

- nie nadaniu formy pisemnej niektórym procedurom (np. procedurze dotyczącej przekazywania do właściwej instytucji wniosków o płatność),

- małej szczegółowości ustalonych w formie pisemnej procedur (np. w zakresie zaciągania zobowiązań).

NIK pozytywnie ocenia działania organizacyjne podjęte przez Wójta Gminy w zakresie składania i dokonywania wpłat na PFRON, które doprowadziły do prawidłowej ich realizacji po 2005 r.

Przedstawiając powyższe oceny i uwagi, Najwyższa Izba Kontroli wnosi o podjęcie prac nad udoskonaleniem systemu kontroli i zarządzania środkami unijnymi, przede wszystkim w zakresie szczegółowości, kompletności oraz pisemnej formy procedur.

Najwyższa Izba Kontroli Delegatura w Bydgoszczy, na podstawie art. 62 ust. l ustawy o NIK, oczekuje przedstawienia przez Pana Wójta w terminie 14 dni od dnia otrzymania niniejszego wystąpienia pokontrolnego, informacji o sposobie wykorzystania uwag i wykonania wniosku bądź o działaniach podjętych w celu realizacji wniosku lub przyczynach niepodjęcia takich działań.

Zgodnie z treścią art. 61 ust. l ustawy o NIK, w terminie 7 dni od daty otrzymania niniejszego wystąpienia pokontrolnego przysługuje Panu prawo zgłoszenia na piśmie do Dyrektora Delegatury Najwyższej Izby Kontroli w Bydgoszczy umotywowanych zastrzeżeń w sprawie ocen, uwag i wniosku zawartego w tym wystąpieniu.

W razie zgłoszenia zastrzeżeń, zgodnie z art. 62 ust. 2 ustawy o NIK, termin nadesłania informacji, o którym mowa wyżej, liczy się od dnia otrzymania ostatecznej uchwały właściwej komisji NIK.