Biuletyn Informacji Publicznej
Gmina Wielgie

UCHWAŁA Nr III/25/10 RADY GMINY WIELGIE z dnia 28.12.2010r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Wielgie na lata 2011–2017.

Uchwała Nr III/25/10

Rady Gminy Wielgie
z dnia 28.12.2010r.
w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Wielgie
na lata 2011–2017

Na podstawie art. 226, art. 227, art. 228, art. 230 ust. 6 i art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U. Nr 157, poz. 1240 z późn. zm.) w związku z art. 121 ust. 7 i 8 oraz art. 122 ust. 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. – Przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1241 z późn. zm.) oraz art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (t.j. Dz. U. z 2001 r. Nr 142, poz. 1591 z późn. zm.) Rada Gminy postanawia:

§ 1 Uchwalić Wieloletnią Prognozę Finansową Gminy Wielgie na lata 2011–2017 wraz z prognozą kwoty długu i spłat zobowiązań na lata 2011–2017, zgodnie z Załącznikiem Nr 1 do Uchwały.

§ 2 Określić wykaz przedsięwzięć realizowanych w latach 2011–2017, zgodnie z Załącznikiem Nr 2 do Uchwały.

§ 3. 1. Upoważnić Wójta Gminy do zaciągania zobowiązań związanych z realizacją przedsięwzięć, okreś­lonych Załącznikiem Nr 2 do Uchwały.

2. Upoważnić Wójta Gminy do zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy.

3. Upoważnić Wójta Gminy do przekazania upraw­nień w zakresie zaciągania zobowiązań, określonych w § 3 ust. 1 i 2 Uchwały, kierownikom jednostek organizacyjnych realizujących przedsięwzięcia ujęte w Załącz­niku Nr 2 do Uchwały.

§ 4 Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy.

§ 5 Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia z mocą obowiązującą od 1 stycznia 2011r.

Objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2011 – 2017

1. DOCHODY

Dochody zostały ustalone na podstawie ustawy z dnia 13 listopada 2003r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. z 2010r. Nr 80, poz. 526 z późn. zm.), która określa źródła dochodów jednostek samorządu terytorialnego oraz zasady ustalania i gromadzenia tych dochodów.

2. WYDATKI

Podstawę prawną do planowania wydatków budżetowych stanowi ustawa z dnia 8 marca 1990roku o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2010 Nr 106, poz. 675 z późn. zm.), która określa zakres działania i zadania własne gminy oraz inne zadania zlecone ustawami.

Planowane źródła dochodów i wydatków na 2011 rok

Zgodnie z art. 243 ust. 2 ustawy o finansach publicznych przy obliczaniu relacji dla roku poprzedzającego rok na który opracowano projekt budżetu czyli 2011 przyjęto dla roku 2010 planowane wielkości ujęte w sprawozdaniu na dzień 30.09.2010 roku i przewidywane wykonanie na dzień 31.12.2010 roku.

Do obliczenia relacji dla roku 2008 i 2009 przyjęto wartości wykonane wynikające ze sprawozdań rocznych.

1. Dochody bieżące

– dotacje zgodne z wielkościami wskazanymi przez dysponentów,

– wielkości subwencji przyjęte na podstawie informacji przekazanych przez Ministra Finansów,

- planowane udziały gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych przyjęto w kwocie wskazanej przez Ministra Finansów,

- dochody z tytułu podatków lokalnych i opłat przyjęto na podstawie stawek zatwierdzonych przez Radę Gminy (wzrost o 5% w stosunku do roku 2010),

- pozostałe dochody bieżące zaplanowano na podstawie przewidywanego wykonania roku 2010.

2. Dochody majątkowe zaplanowano na podstawie przyjętych uchwał przez Radę Gminy w sprawie

sprzedaży gruntów.

Dochody bieżące w roku 2011 zmniejszyły się w stosunku do przewidywanego wykonania dochodów w roku 2010 o 4,5%.

Spadek ogólnych dochodów w 2011 roku do roku 2010 spowodowany jest zaniżonymi subwencjami i dotacjami (decyzje z Kujawsko – Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego i Ministerstwa Finansów).

Założenia do prognozy dochodów z dotacji na zadania inwestycyjne wynikają z szacunku źródeł finansowania dla projektów inwestycyjnych odnośnie składanych wniosków w celu pozyskania dofinansowania ze środków w ramach programów RPO, PROW, Narodowego Programu Odbudowy Dróg Lokalnych.

Wydatki bieżące w 2011 roku są mniejsze od planowanych w 2010 roku z tego samego powodu co planowane dochody czyli mniejsze wydatki ze środków dotacji (spadek o 0,8%).

Wydatki majątkowe wzrastają w stosunku do 2010 roku o 25,05%. Spowodowane jest to złożonymi wnioskami do instytucji udzielających wsparcia finansowego na inwestycje.

Wykaz zadań inwestycyjnych których realizacja trwa lub będzie rozpoczęta w roku planowanym przedstawia załącznik nr 2 do WPF.

Planowane źródła dochodów i wydatków na lata 2012 – 2017

Do prognozy na lata następne dla wszystkich dochodów i wydatków przyjęto wskaźniki wyliczone w programie „Wizja” Usługi Informatyczne INFO – SYSTEM, Roman i Tadeusz Groszek. Program ten wylicza tendencje wzrostu z pięciu lat. Na podstawie wskaźników wzrostu tworzy prognozę wieloletnią licząc każdy paragraf.

W Wieloletniej Prognozie Finansowej na rok 2012 dochody bieżące w porównaniu do przewidywanego wykonania w 2010 roku wzrastają o 8,16%. Natomiast w latach 2013 – 2017 wzrost dochodów kształtuje się w porównaniu do roku poprzedniego na poziomie od 3,68% do 4,68%.

Wydatki bieżące w roku 2012 zmniejszają się o wskaźnik 1,68% co spowodowane jest tym, że remonty bieżące świetlic budynków straży pożarnych i budynków socjalnych były wykonane w latach 2007 – 2011.

Wzrost wydatków bieżących w latach 2012 – 2017 kształtuje się w przedziale od 1,08% do 11,63%.

Poziom wydatków majątkowych w latach 2012 - 2014 wynika z przyjętego wariantu planu inwestycyjnego dostosowanego do poziomu potrzeb inwestycyjnych, do możliwości finansowych i zdolności kredytowej Gminy.

Ważnym założeniem przy konstrukcji WPF było uwzględnienie potrzeb mieszkańców gminy. W związku z tym kwota planowanych inwestycji w latach 2011 – 2014 jest wysoka. W latach tych gmina będzie składała wnioski o dofinansowanie ze źródeł zewnętrznych aby nie zaciągać następnych zobowiązań.

Prognoza długu na lata 2011 - 2017

Do wyliczenia wskaźnika zadłużenia zastosowano wzór wg ustawy o finansach publicznych. Po wyliczeniu WPF dokonano analizy wskaźników zadłużenia. Z analizy wynika, że do chwili obowiązywania ustawy o finansach publicznych z dnia 30.06.2005r., która w tym zakresie obowiązuje do 2013 roku, wszystkie wskaźniki dla każdego roku obowiązywania zarówno do spłat (15%) jak i zadłużenia (60%) mieszczą się w limicie. Wg nowej ustawy o finansach publicznych 27.08.2009r. od 2014 roku wskaźniki relacji w poszczególnych latach są niższe od wskaźnika indywidualnego zadłużenia. W Wieloletniej Prognozie Finansowej w pkt. 16 o treści „Spełnienie wskaźnika spłaty z art. 233 ufp po uwzględnieniu art. 244 ufp” widnieje zapis „NIE”. Wysoki wskaźnik planowanych spłat rat kredytów i pożyczek w 2012 roku wynika z przyjętych do realizacji zadań inwestycyjnych w 2011 roku z udziałem środków unijnych i konieczności zaciągnięcia pożyczki na wyprzedzające ich finansowanie (pożyczka zaciągnięta w 2011 roku a spłacona w 2012 – czyli w chwili otrzymania środków z PROW).

Planowany w 2011 roku deficyt budżetowy będzie pokryty pożyczką długoterminową z WFOŚiGW w kwocie 980.600zł, kredytem długoterminowym w kwocie 2.279.565zł oraz pożyczką na finansowanie wyprzedzające w kwocie 904.563zł. Przepisy obligują do nieuwzględniania wolnych środków i nadwyżki budżetowej przed jej rozliczeniem finansowym, w związku z tym planowane są kredyty na pokrycie zobowiązań (spłaty rat kredytów i pożyczek) z kredytów.

Wydatki majątkowe zostały zaplanowane w kwotach wynikających z kosztorysów inwestorskich. Z analizy wykonania inwestycji w latach poprzednich wynika, że po przeprowadzonych przetargach na realizację poszczególnych zadań wydatki majątkowe ulegają znacznemu zmniejszeniu, co w konsekwencji spowoduje zmniejszenie planowanego w chwili obecnej deficytu. Pozytywne rozpatrzenie złożonych wniosków przyczyni się również do zmniejszenia planowanego deficytu.